Vous avez cherché: suorituspäivän (Finnois - Maltais)

rahoitusvarat kirjataan suorituspäivän perusteella.
assi finanzjarji huma inklużi fuq il-bażi tad-data tal-ħlas.

kompensaatio muunnetaan euromääräiseksi maksun suorituspäivän avistakurssiin.
il-ħlas talkumpens għandu jkun tradott fl-euro fir-rata tal-mument fil-jum tal-pagament.

kassaan- ja kassastamaksut muunnetaan maksun suorituspäivän valuuttakurssiin;
fejn teżisti pożizzjoni twila, introjtu nett ta' valuti u ta' deheb magħmul matul il-jum għandhom jingħaddu, skont il-kost medju tal-introjtu tal-jum għal kull valuta rispettiva u għad-deheb, mal-investiment tal-jum ta' qabel, sabiex jinħolqu rata medja/prezz tad-deheb ippeżat ġdid. f'każ ta' ħruġ nett, il-kalkolu tal-qligħ jew telf realizzat għandu jkun ibbażat fuq il-kost medju tal-valuta rispettiva jew l-investiment f'deheb għall-jum preċedenti biex b'hekk il-kost medju jibqa' ma jinbidilx. differenzi fir-rata medja/prezz tad-deheb bejn l-introjtu u l-ħruġ li jsir matul il-jum għandhom jirriżultaw ukoll fi qligħ jew telf realizzat. fejn jeżisti passiv fir-rigward ta' valuta barranija jew pożizzjoni fid-deheb, għandu japplika t-trattament b'lura għall-metodu fuq imsemmi. għaldaqstant il-kost medju tal-pożizzjoni debitorja għandha tkun affettwata minn outflows netti, filwaqt li inflows netti għandhom inaqqsu l-qagħda skont ir-rata medja/prezz tad-deheb imwieżen eżistenti u għandhom jirriżultaw fi qligħ jew telf realizzat;

valuuttamääräiset preemiot muunnetaan euromääräisiksi sopimuspäivän tai maksun suorituspäivän valuuttakurssiin.
primjums iddenominati f'valuta barranija għandhom ikunu maqlubin f'euro skont ir-rata tal-kambju tad-data tal-kuntratt jew tal-pagament.

mahdollisten valuuttamääräisten korkotermiinien kompensaatiot vaikuttavat valuuttapositioon. kompensaatio muunnetaan euromääräiseksi maksun suorituspäivän avistakurssiin.
jekk jinżammu ftehim tar-rata bil-quddiem f' valuta barranija, il-ħlasijiet ta » kumpens għandhom jaffettwaw il-pożizzjoni tal-valuta.

maksun suorituspäivänä taseen ulkopuoliset tilit peruutetaan.
fid-data tal-ħlas il-kontijiet off-balance-sheet għandhom ikunu mreġġa » lura.