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die institute müssen künftig nicht nur das verlustrisiko aus ausfällen bei schuldpositionen im handelsbuch schätzen, sondern auch die potenziellen verluste aus einer bonitätsverschlechterung ohne tatsächlichen ausfall;
las entidades deberán estimar no sólo el riesgo de pérdidas por incumplimiento en relación con elementos de deuda de la cartera de negociación, sino también las pérdidas potenciales que, sin mediar incumplimiento, se deriven del deterioro de la calificación crediticia;

anhang ii nummer 1) die eigenkapitalanforderungen für verbriefungen im handelsbuch werden derzeit so berechnet, als handele es sich bei diesen instrumenten um gewöhnliche schuldpositionen. im bankenbuch hingegen gelten andere differenziertere und risikoempfindlichere eigenkapitalanforderungen.
anexo ii, punto 1) los requisitos de capital respecto de las titulizaciones de la cartera de negociación se calculan actualmente como si dichos instrumentos fuesen posiciones de deuda normales, a diferencia de lo que ocurre con la cartera bancaria, para la cual se establece un conjunto de exigencias de capital independientes, más diferenciadas y sensibles al riesgo.